2021年工业发展专项资金项目

支出绩效评价报告

2022年5月

目  录

摘要

正文

一、项目基本情况

二、绩效评价工作开展情况

三、综合评价情况及评价结论

四、绩效评价指标分析

五、主要经验及做法

六、存在问题及原因分析

七、有关建议

八、其他需要说明的问题

附：1.工业发展专项资金项目绩效评价指标体系

    2.工业发展专项资金项目绩效目标完成清单

    3.工业发展专项资金项目绩效评价问题清单

    4.工业发展专项资金项目绩效评价评分情况表

摘  要

项目基本情况：工业发展专项资金项目，是市经信局年初部门预算重点项目，包括企业家培训、项目绩效评价、政企直通车、企业登云评估经费、新型墙体材料推广和散装水泥推广、对企业补贴等工作经费。

绩效目标：通过项目支持带动企业发展，增强企业实力和产品竞争力，扩大产业规模，提升产业层次；支持政企直通车活动的开展，为企业推送惠企政策，优化营商环境；深入推进我市工业发展专项资金预算绩效管理，对项目实施绩效进行评价，提升市级工业发展专项资金使用效益；落实“企业登云”任务，指导企业提高企业登云水平。通过开展企业家培训，使企业家们更新观念，学到知识，理清思路，提高经营管理和决策能力，促进企业的发展。全年目标开展企业家培训800人次。力争全市规模以上工业增加值增长7.5%，工业投资增长8%，技改投资增长10%，新增规模以上工业企业80家，工业节能降耗完成省下达的年度目标任务。

完成情况：2021年全市规模工业增加值累计增速7.5%，全市新增规模以上工业企业91家。2021年全市工业投资同比增长9.1%，技改投资同比增长14.4%。2021年获批省级智能工厂2家、数字化车间7个和技术创新示范企业12家，国家级两化融合管理体系贯标评定企业138家，安徽省企业技术中心5家，共认定省级制造业与互联网融合发展试点企业11家、安徽省技术创新示范企业3家、安徽工业精品3个，安徽省首版次软件1个。2021年，共举办企业家培训7期，累计培训1123人次。认定市级“专精特新”企业27户，新增国家级专精特新企业“小巨人”3户，新增省级“专精特新”冠军企业3户，高成长型小微企业2户，新增省级“专精特新”中小企业10家。2021年,全市经信系统排查一般隐患3756个，整改率99.9%。我市推荐申报的1家国家绿色工厂获得公示、5个国家绿色设计产品获得公示，3家企业获批省级绿色工厂，9家企业通过市级绿色工厂认定。

综合评价情况：本项目绩效目标与完成情况比对分析，项目的各项定量指标已按计划实施，定性指标达到预期效果。项目的实施将促进我市工业经济发展，项目综合评价为优。

存在问题和建议：通过绩效评价发现，2021年度工业发展专项资金项目实施虽取得了一定的成效，但还存在一些问题和不足：一是预算编制工作精细化程度仍需进一步提高，预算执行力度仍需进一步加强；二是绩效目标分解不够细化，且部分绩效指标未通过清晰、可衡量的指标值予以体现，不利于评价工作开展.建议进一步细化预算编制工作，加强绩效目标管理。

正文部分

一、项目基本情况

（一）项目概况。

为促进我市工业经济高质量发展，根据市政府《关于印发亳州市支持新兴工业强市建设若干政策的通知》（亳政秘〔2020〕59号）等文件精神，市经信局制定了《2021年支持新兴工业强市建设和数字经济发展若干政策实施细则》。通过支持企业进入规模、支持企业发展壮大、支持企业参展促销、支持企业扩大宣传、支持企业兼并重组、鼓励企业贷款融资、支持企业技术改造、支持企业高端制造、支持企业工业设计创新、鼓励企业机器换人、支持企业节能节水改造、支持荣誉称号奖等方面，对符合条件的企业进行奖补激励。通过开展企业家培训，提升我市企业家素质，提高企业经营管理水平；通过政企直通车规上工业平台工作的开展，进一步优化营商环境等。工业发展专项资金项目主要包括企业家培训、项目绩效评价、政企直通车、企业登云评估经费、新型墙体材料推广和散装水泥推广、对企业补贴等经费。

主要依据：市政府《关于印发亳州市支持新兴工业强市建设若干政策的通知》（亳政秘〔2020〕59号）、市政府办公室《关于印发亳州市支持数字经济发展若干政策的通知》（亳政办〔2019〕4号）、市政府《关于印发亳州市产业引导基金管理办法等招商引资政策的通知》（亳政秘〔2017〕98号）、市人才办《关于市经信委开展企业家培训工作请示的批复》、亳州市政府会议纪要《研究政企直通车微信平台建设工作》、省财政厅《关于深入推进预算绩效管理工作的实施意见》（财债〔2014〕1114号）和市财政局《亳州市市级预算绩效管理办法》（财预〔2014〕270号）、《安徽省发展新型墙体材料条例》《安徽省新型墙体材料产品确认管理办法》（皖经信原材料〔2018〕118号）、《安徽省经济和信息化委员会关于印发皖企登云行动计划（2018—2020年）的通知》（皖经信推〔2018〕142号）、亳州市经济和信息化局关于印发《亳州市“企业登云”行动实施方案（2019—2021年）的通知》（亳经信〔2019〕68号）等文件和上级领导指示批示要求设立。

项目年初预算批复5000万元，调整预算额4896.35万元，实际执行77.58万元，预算执行率1.6%，主要原因是：

2021年度工业发展专项资金（对企业补贴）未拨付到企业。根据相关文件精神，市经信局于2021年3月5日印发通知，组织开展工业发展专项资金申报工作。各县区、亳州高新区、亳芜现代产业园区项目主管部门和财政部门推荐上报项目，经市经信局审核、集体研究，并征求市直相关单位意见后，提请市政府常务会议研究。2021年7月5日，根据第201次常务会议研究意见，我局再次组织对相关企业项目情况进行核实，修改完善分配方案，并再次提请市政府常务会议，截至2021年底未安排政府常务会研究。

2022年5月16日，市政府召开第15次常务会议，第六项议题研究了“关于2021年市工业发展专项资金分配有关情况的情况”，会议通过了我局提出的分配方案，根据本年预算安排情况，本次拟奖补167个项目，涉及资金2582.7万元，余下288个项目，涉及资金3688.45万元后续予以解决。5月18日，市经信局在局门户网站上对拟奖补的167个项目进行公示，公示时间为2022年5月18日至22日。

（二）项目绩效目标。

总体目标：通过项目支持带动企业发展，增强企业实力和产品竞争力，扩大产业规模，提升产业层次；支持政企直通车活动的开展，为企业推送惠企政策，优化营商环境；深入推进我市工业发展专项资金预算绩效管理，对项目实施绩效进行评价，提升市级工业发展专项资金使用效益；落实“企业登云”任务，指导企业提高企业登云水平。通过开展企业家培训，使企业家们更新观念，学到知识，理清思路，提高经营管理和决策能力，促进企业的发展。

阶段性目标：全年目标开展企业家培训800人次。力争全市规模以上工业增加值增长7.5%，工业投资增长8%，技改投资增长10%，新增规模以上工业企业80家，工业节能降耗完成省下达的年度目标任务。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

目的：通过开展项目绩效评价，提高财政资金使用效益，树立和增强绩效观念，同时为下年度预算安排提供依据。

对象：工业发展专项资金项目。

范围：本年工业发展专项资金4896.35万元。

（二）绩效评价原则、评价方法、评价标准等。

原则：科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明。

评价方法：比较法、因素分析法。

评价标准见评价指标体系（附表说明）。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备：年初时根据年度工作任务制定重点项目评价工作计划，确定评价对象。对照《项目绩效评价体系指标框架》，结合项目实际，设置评价指标体系，并对指标进行赋值，为绩效评价作好准备。

2.组织实施和完成报告：二季度开始项目绩效评价工作，成立绩效评价工作小组，明确专人牵头负责，项目归属科室对照绩效评价目标表准备相关指标完成情况佐证材料。绩效评价工作小组通过检查材料、实地核查等形式对项目绩效进行评价，于5月30日完成上年度重点项目评价工作，并按照财政局要求出具绩效评价报告。

3.结果反馈：绩效评价工作完成后，将评价结果书面反馈资金使用管理科室，并向市财政部门报送项目绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

评价情况：按照项目实施立项、资金投入、资金管理、组织实施、产出、效益等情况对项目进行综合评价，对各项指标进行综合打分。

评价结论：本项目绩效目标与完成情况比对分析，项目的各项定量指标已按计划实施，定性指标达到预期效果。项目的实施将促进我市工业经济发展，项目综合评价为优。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。（满分15分，实得15分）

1.项目立项依据充分性（满分2分，实得2分）：工业发展专项资金项目为常年项目，立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需要，立项依据充分。

2.立项程序规范性（满分2分，实得2分）：严格按照市财政局要求进行立项工作，提交相关审批文件，材料符合要求。

3.绩效目标合理性（满分3分，实得3分）：数量指标设置结合市经信局年度工作计划及市政府目标考核任务衡量后设置；时效指标根据市财政有关规定设置；成本指标结合预算资金情况设置；社会效益指标、生态效益、可持续影响指标及满意度指标结合以前年度项目实施成效，综合考虑市经信职能和市政府目标考核任务情况设置。

4.绩效指标明确性（满分3分，实得3分）：相关指标设置均经过业务科室充分讨论，数量指标、时效指标等目标细化、量化。

5.预算编制科学性（满分2分，实得2分）：预算内容与项目匹配，测算依据充分，严格按照标准编制。

6.资金分配合理性（满分3分，实得3分）：年初预算时结合市级财政实际设置资金总额，资金分配有资金申报文件，严格按照文件规定申报、审核资金，资金分配合理。

（二）项目过程情况。（满分15分，实得12分）

1.资金到位率（满分3分，实得3分）：项目资金年预算5000万元，调整预算数4896.35万元，实际资金到位率97.93%。

2.资金拨付及时性（满分2分，实得1分）：工业发展专项资金（对企业补贴）资金经县区推荐上报、经信局审核、征求各相关单位意见等程序后，拟支持项目455个，资金总额6271.15万元，由于资金不足，截至2021年底，工业发展专项资金（对企业补贴）资金未拨付到企业，2022年5月经市政府常务会议研究通过资金分配方案，分批拨付资金。

3.预算执行率（满分3分，实得1分）：工业发展专项资金项目调整预算数为4896.35万元，因对企业补贴部分未拨付，2021年实际支出资金77.58万元，预算执行率为1.6%，预算执行率较低。

4.资金使用合规性（满分3分，实得3分）：项目资金使用符合相关管理制度规定，待拨付的资金有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

5.管理制度健全性（满分2分，实得2分）：市经信局制定并及时修改完善财务管理制度等各项制度，制度较为健全。

6.制度执行有效性（满分2分，实得2分）：项目实施遵守相关法律和相关管理规定，项目调整及支出调整经单位负责人签字并报市财政局批准，手续完备。

（三）项目产出情况。（满分40分，实得36分）

1.实际完成率（满分10分，实得10分）：年初设定的数量指标主要有：规模以上工业增加值增速、新增规模以上工业企业数、工业投资增速、技改投资增速、培训企业家人数等。2021年规模以上工业增加值增速7.5%，工业投资增速9.1%，技改投资增速14.4%，全年培育规模以上工业企业91家，培训企业家1123人次,所有指标均达到绩效目标。

2.质量达标率（满分10分，实得10分）：年初设定省下达的节能目标任务完成，构建以企业为主体、市场为导向、产学三深度融合的技术创新体系持续推进，达到年初设定预算绩效目标。

3.完成及时率（满分10分，实得6分）：年初设定的是二季度前完成工业发展专项资金（对企业补贴）拨付工作，其他资金按序时进度支付，实际对企业补贴部分资金2021年底未下达，其他资金及时拨付。

4.成本节约率（满分10分，实得10分）：全年调整预算资金为4896.35万元，实际执行资金77.58万元，成本节约率98.42%。

（四）项目效益情况。（满分30分，实行30分）

1.实施效益（满分15分，实得15分）：通过开展工业发展专项资金支持和的企业家培训、政企直通车等工作，优化了营商环境，提升了经营管理和决策能力促进民营企业发展壮大。2020年民营经济增加值占全省GDP比重为61.1%，2021年全年创建省级绿色工厂3家。

2.满意度（满分15分，实得15分）：服务企业满意度达90%以上。

以上满分为100分，实得93分，评价等级为优。

五、主要经验及做法

申报预算时将项目资金绩效目标申报表同时申报，并纳入预算绩效管理，规范每一项具体的绩效指标，包括数量、质量、实效、成本等产出指标，经济效益、社会效益等效益指标，以及满意度指标等。日常工作中，根据预算执行情况月度报表和各项工作任务完成情况，对照预算绩效目标表，监控预算绩效完成情况，及时向业务科室反馈完成情况低于序时进度的项目和指标，督促其加大工作力度。绩效监控是全过程预算绩效管理的关键环节，也是确保实效绩效目标、落实绩效主体责任的重要手段。

六、存在问题及原因分析

通过绩效评价发现，2021年度工业发展专项资金项目实施虽取得了一定的成效，但还存在一些问题和不足，主要表现在：

一是预算编制工作精细化程度仍需进一步提高，预算执行力度仍需进一步加强；

二是绩效目标分解不够细化，且部分绩效指标未通过清晰、可衡量的指标值予以体现，不利于评价工作开展。

七、有关建议

为进一步提高专项资金使用效益，针对存在的问题，提出如下建议：

一是细化预算编制工作。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性，预算执行过程中严格按照年初制定的项目实施计划执行，保证预算执行率。如，在编制年初预算时，市经信局应充分测算全年工业发展专项资金（对企业补贴）项目资金的数额，并提供测算依据，使预算编制更精准，提高预算执行率；

二是加强绩效目标管理。进一步加强对绩效评价工作的学习，深入了解国家、省级、市级绩效评价政策文件的相关要求，对产出指标进一步采用定量指标，减少定性指标的使用，突出绩效指标的可测量性。

附：1.工业发展专项资金项目绩效评价指标体系

    2.工业发展专项资金绩效项目目标完成清单（见附表1）

    3.工业发展专项资金项目绩效评价问题清单（见附表2）

    4.工业发展专项资金项目绩效评价评分情况表（见附表3）